据泰媒报道，2026年7月16日，泰国商业部商业发展厅厅长潘蓬透露，通过对企业注册信息、股东结构、财务报表及会计事务所数据的分析，目前发现有近12万家公司存在需要审查的嫌疑。这些公司中外国人持股比例在0.01%至49.99%之间。
该厅重点关注外资持股接近上限（40%至49.99%）的企业，涉及16个目标府治，包括：春武里府、素叻他尼府、普吉府、甲米府、攀牙府、巴蜀府、清迈府、清莱府、夜丰颂府、罗勇府、曼谷、北榄府、龙仔厝府、佛统府、暖武里府和巴吞他尼府。
其中，前10个府治被视为“极高风险”和“高风险”的企业数量分别达18,720家和14,118家。曼谷及周边6个府治中，“极高风险”企业有7,579家，“高风险”企业有1,752家。
“顽童”行为与规避法律手段
通过对过去6个月数据的追踪监测，当局发现新设立企业超过18,246家，其中3,270家存在风险，可能涉及通过代持人持股。高风险名单中的外国人来自多个国家，包括中国、英国、印度、法国、新加坡、俄罗斯、日本和韩国等。
此外，还发现更精明的规避法律手段，例如先注册为100%泰国公司以避开原有以审查外资为主的指令，随后逐步将董事或股东更改为外国人。
新措施：8月1日起强制要求提供银行对账单
为解决上述问题，商业发展厅将发布新命令，自2026年8月1日起生效，核心内容包括：
- 要求提供与外资合股的泰国人及负责接收投资款的董事的银行对账单；
- 核查资金是否按适当比例和正确时间实际到位，如信息不一致，注册官将立即拒绝注册；
- 加强对股权结构调整的管控，该命令也涵盖原为100%泰资后转为外资的企业。
警告支持违法的专业人士
潘蓬表示，提醒所有专业人士（包括8万多名会计师及9万多名律师或法律顾问）停止支持或为代持注册提供便利的行为。由于法律文件为泰文，外国人若无泰国人协助无法自行办理。
目前，泰国税务厅、土地厅、国家警察总署及特别案件调查厅等执法部门正整合信息，共同严肃追究法律责任。
泰国此次针对“代持”行为出台的银行对账单审查新规，从资金流入手强化外资合规监管，体现了其规范市场秩序、维护法律严肃性的决心。
来源：泰国媒体